Podczas intensywnego, dwudniowego szkolenia połączone zostaną dwa kluczowe obszary, które w 2026 roku będą decydować o bezpieczeństwie podatkowym firm i biur rachunkowych: aktualne rozliczenia VAT (krajowe i międzynarodowe) oraz praktyczne funkcjonowanie obligatoryjnego KSeF 2.0 wraz ze schemą FA(3).
Dzień 1 – VAT 2026 bez ryzyka błędów
Pierwszy dzień to kompleksowe i praktyczne omówienie rozliczeń VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych.
Uczestnicy uporządkują wiedzę dotyczącą:
- momentu powstania obowiązku podatkowego (w tym transakcji kompleksowych i ciągłych),
- zasad refakturowania,
- ustalania podstawy opodatkowania i rozliczania korekt „in minus” oraz „in plus”,
- prawa do odliczenia podatku naliczonego,
- fakturowania w praktyce (art. 108, faktury „do zera”, anulowanie, korekty),
- WDT, WNT, eksportu, importu usług i transakcji łańcuchowych.
Szkolenie koncentruje się na realnych problemach księgowych z naciskiem na ryzyka podatkowe, najczęstsze błędy oraz konsekwencje finansowe.
Dzień 2 – KSeF 2.0 i FA(3) w praktyce
Drugi dzień to szczegółowe i uporządkowane przejście przez zasady obligatoryjnego KSeF. Uczestnicy dowiedzą się:
- kto i od kiedy podlega się obowiązkowi KSeF,
- jakie transakcje muszą być dokumentowane w systemie,
- jakie tryby fakturowania będą funkcjonować równolegle,
- jak działa tryb offline-24,
- jak ustalić moment wystawienia i otrzymania faktury w KSeF,
- jak prawidłowo rozliczać korekty w nowym modelu,
- jakie sankcje grożą za błędy i kiedy mogą wynieść nawet 100% podatku.
Szczególna uwaga zostanie poświęcona schemie FA(3) – jej budowie, polom obowiązkowym, praktycznym pułapkom oraz konsekwencjom podatkowym wypełniania poszczególnych elementów faktury ustrukturyzowanej.
Co zyskasz dzięki udziałowi w szkoleniu na temat VAT i KSeF?
- Zdobędziesz wiedzę i praktyczne umiejętności z zakresu przejścia na system fakturowania w KSeF oraz uporządkujesz informacje na temat zmian w VAT
- Poznasz sprawdzone rozwiązania, dzięki którym unikniesz błędów i ryzyk podatkowych
- Będziesz mieć możliwość zadania pytań ekspertce oraz wymiany doświadczeń z innymi profesjonalistami z branży
- Uzyskasz imienny certyfikat potwierdzający kwalifikacje zawodowe i wysoką jakość świadczonych usług
- Otrzymasz retransmisję szkolenia oraz materiały szkoleniowe zawierające cały zakres omawianej tematyki
- Uzyskasz bezpłatny 30-dniowy dostęp do wydania cyfrowego Dziennika Gazety Prawnej!
VAT 2026 i KSeF 2.0 w praktyce – FA(3) oraz bezpieczne wdrożenie e-fakturowania – program szkolenia
Termin: 11-12 czerwca 2026 r., godz. 10:00-16:00
DZIEŃ 1
VAT w transakcjach krajowych
- Obowiązek podatkowy
- Zasady ogólne oraz wyjątki
- Usługi/dostawy ciągłe
- Zaliczki
- Obowiązek podatkowy w transakcjach kompleksowych
- Refaktura
- Obowiązek podatkowy
- Stawka podatku VAT
- Jak skalkulować wynagrodzenie dla usługi refakturowanej?
- Podstawa opodatkowania i jej korekta
- Jak prawidłowo ją określić? Jakie elementy wchodzą do podstawy opodatkowania i co należy uwzględnić?
- Kiedy ująć korekty „in minus” oraz „in plus”?
- Kursy walutowe oraz kursy w fakturach korygujących
- Podatek naliczony
- Warunki i terminy odliczenia
- Dokumenty uprawniające do odliczenia
- Z jakich faktur bezwzględnie nie można odliczyć podatku?
- Brak faktury a prawo do odliczenia podatku
- Zagadnienia praktyczne związane z fakturowaniem
- Faktura pro forma – czy zastępuje „zwykłą fakturę”?
- Faktura zaliczkowa i rozliczeniowa
- Zbiorcza faktura korygująca – warunki zastosowania
- Faktura korygująca „do zera” – kiedy może być wystawiona?
- Anulowanie faktury
- 108 – kto zapłaci za puste faktury?
VAT w transakcjach zagranicznych
- Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów
- Obowiązek podatkowy
- Jakie warunki trzeba spełnić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?
- Wewnątrzzakładowe przemieszczenie towarów – jak rozliczyć i udokumentować?
- Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów
- Czy dostawca musi być podatnikiem VAT UE?
- Obowiązek podatkowy – co decyduje o jego powstaniu?
- Sankcyjne WNT – kiedy zapłacę dwa razy podatek bez prawa do odliczenia?
- Eksport towarów
- Warunki zastosowania stawki 0% VAT
- Rekwalifikacja transakcji
- Transakcje łańcuchowe
- Ustalenie miejsca opodatkowania i zasad rozliczenia transakcji łańcuchowej
- Jakie zasady stosujemy dla określenia dostawy ruchomej?
- Co to znaczy organizować transport?
- Wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne – skutki zastosowania procedury uproszczonej
- Międzynarodowy obrót usługowy:
- Import usług
- Miejsce świadczenia – kiedy stosuję zasady ogólne, a względem których usług znajdą zastosowanie rozwiązania szczególne?
- Kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu importu usług?
- Eksport usług
- Kiedy mamy do czynienia z eksportem usług?
- Obowiązek podatkowy, sposób rozliczenia oraz udokumentowania
- Sesja pytań i odpowiedzi
DZIEŃ 2
- KSeF – aktualny stan prawny
- Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF
- Daty wejścia w życie obligatoryjnego KSeF – jaka grupa skorzysta z odroczenia?
- Wyłączenia z KSeF – kogo KSeF nie dotyczy?
- Czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP?
- Jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawcą jest podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce?
- Jakie transakcje dokumentować w KSeF
- Sprzedaż krajowa B2B
- Sprzedaż dla konsumentów – w KSeF czy poza KSeF?
- Czy obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji zagranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług)? Jak w praktyce należy je fakturować?
- UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania!
- Ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce?
- Co je wyróżnia?
- Praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony
- Kod QR:
- Rodzaje kodów QR
- Kiedy na fakturze trzeba nanieść kod QR?
- Na których fakturach trzeba podać dwa kody QR?
- Certyfikaty i uprawnienia – MCU / wersja produkcyjna KSeF 2.0
- Certyfikaty KSeF
- Kto i kiedy może zawnioskować o certyfikat?
- Jak wygenerować certyfikat?
- rodzaje certyfikatów,
- Jak będą wykorzystywane certyfikaty?
- Limity
- KSeF – uprawnienia i uwierzytelnienie
- ZAW-FA – kto musi złożyć?
- Modele nadawania uprawnień
- Jak przyznać uprawnienia biuru rachunkowemu?
- Jak uwierzytelnić się w KSeF?
- Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – schemat FA(3)
- Budowa schemy FA(3)
- Pola obligatoryjne, opcjonalne i fakultatywne
- Na jakie pola trzeba zwrócić szczególną uwagę?
- Załącznik jako element schemy FA(3)
- Czy warto podawać szczegółowe informacje na fakturze?
- Wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych prezentowanych w wizualizacji
- Definicja momentu wystawienia faktury:
- Jak prawidłowo określić moment wystawienia faktury – zasada i wyjątki
- Sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać?
- UPO – jakie elementy zawiera?
- Nowa definicja momentu otrzymania faktury
- Kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć VAT – jak liczyć termin na odliczenie podatku?
- Skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę?
- Wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji o fakturach wysłanych w KSeF
- Kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek?
- Faktury scamowe – zgłoszenie oraz ukrycie w KSeF
- Indywidualny numer KSeF faktury – gdzie będzie widoczny i kiedy musimy go powoływać?
- Faktury korygujące
- Faktury zaliczkowe
- Kody QR
- JPK_VAT
- JPK_CIT
- Płatności
- Tryb offline-24 oraz fakturowanie w przypadku niedostępności KSeF:
- Tryb offline-24 – jak i kiedy z niego skorzystać?
- Różne rozwiązania uzależnione od rodzaju awarii
- Kod QR – specjalne oznaczenie faktury
- Jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii?
- Faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy można je wystawić?
- Na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury?
- Awaria nie zwalnia z sankcji – kiedy zapłacę karę?
- Potwierdzenie transakcji – „szybka ścieżka fakturowania”:
- Kiedy można wystawić?
- Jakie elementy musi zawierać?
- Wymóg naniesienia kodów QR
- Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF?
- Wycofanie faktury i poprawienie błędu
- Noty korygujące
- Anulowanie faktury
- Faktury pro forma
- Co z duplikatami?
- Korekty in minus:
- Jak rozlicza je sprzedawca – zmiana zasad korygowania podstawy opodatkowania i podatku należnego
- Jak rozlicza je nabywca – inny moment ujmowania korekt podatku naliczonego
- Sankcje – za co, od kiedy, ile?
- Kiedy znajdą zastosowanie?
- Od kiedy obowiązują?
- Sankcja nawet do 100% kwoty podatku
- Czy do KSeF stosuje się sankcje z KKS?
- Archiwizowanie faktur w KSeF
- Kto i kiedy jest do tego zobowiązany?
- Z czego zwolni nas KSeF?
- KSeF – pełna ekspozycja prawna i biznesowa – kto ma dostęp do naszych faktur w KSeF?
- Sesja pytań i odpowiedzi
W trakcie szkolenia przewidujemy dwie przerwy: 15 i 30-minutową.
Ekspertka – Ewa Sokołowska
Ekspertka z zakresu podatku VAT, dokumentacji podatkowej oraz praktycznych aspektów stosowania przepisów w działalności gospodarczej i jednostkach sektora finansów publicznych. Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Członek Zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych, współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych. Prowadzi własną kancelarię podatkową. Redaktor naczelna i autorka licznych publikacji, m.in.: „Zmiany w zasadach fakturowania w 2013 i 2014 r.”, „Leksykon VAT”, „Faktura VAT w pytaniach i odpowiedziach”, „Podatek VAT w branży TSL”, „Dokumentacja Podatkowa VAT”, „Podatek VAT w JST” oraz licznych artykułów publikowanych w prasie branżowej. Doświadczona wykładowczyni w zakresie podatku od towarów i usług, prowadząca wysoko oceniane szkolenia, które cieszą się ogromnym zainteresowaniem wśród praktyków i specjalistów z branży.
Szczegóły organizacyjne
Szkolenie odbędzie się w dniach 11.06.2026 i 12.06.2026 w godzinach 10:00-16:00. Każdego dnia będzie złożone z dwóch części: wykładowej i sesji pytań. Szkolenie przeznaczone są do oglądania na żywo w ustalonym terminie. Osoby, które zapiszą się na szkolenie, dzień przed wydarzeniem otrzymają w osobnym mailu link do udziału. W trakcie szkolenia jest możliwość zadawania pytań, które są zgodne z tematem szkolenia i nie wymagają konsultacji, wyliczeń oraz sprawdzenia rejestrów. Podczas sesji pytań ekspert odpowie na jak największą ich liczbę.
Organizator szkolenia: INFOR PL S.A.
|
Szkolenia zgodne z Systemem Zarządzania Jakością spełniającym normę PN-EN ISO 9001:2015-10
|
 |
|
|
|
Firma zrzeszona w Polskiej Izbie Firm Szkoleniowych
Certyfikat 23/03/2021
|
 |