Podczas intensywnego, dwudniowego szkolenia połączone zostaną dwa kluczowe obszary, które w 2026 roku będą decydować o bezpieczeństwie podatkowym firm i biur rachunkowych: aktualne rozliczenia VAT (krajowe i międzynarodowe) oraz praktyczne funkcjonowanie obligatoryjnego KSeF 2.0 wraz ze schemą FA(3).
Dzień 1 – VAT 2026 bez ryzyka błędów
Pierwszy dzień to kompleksowe i praktyczne omówienie rozliczeń VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych.
Uczestnicy uporządkują wiedzę dotyczącą:
- momentu powstania obowiązku podatkowego (w tym transakcji kompleksowych i ciągłych),
- zasad refakturowania,
- ustalania podstawy opodatkowania i rozliczania korekt „in minus” oraz „in plus”,
- prawa do odliczenia podatku naliczonego,
- fakturowania w praktyce (art. 108, faktury „do zera”, anulowanie, korekty),
- WDT, WNT, eksportu, importu usług i transakcji łańcuchowych.
Szkolenie koncentruje się na realnych problemach księgowych z naciskiem na ryzyka podatkowe, najczęstsze błędy oraz konsekwencje finansowe.
Dzień 2 – KSeF 2.0 i FA(3) w praktyce
Drugi dzień to szczegółowe i uporządkowane przejście przez zasady obligatoryjnego KSeF. Uczestnicy dowiedzą się:
- kto i od kiedy podlega się obowiązkowi KSeF,
- jakie transakcje muszą być dokumentowane w systemie,
- jakie tryby fakturowania będą funkcjonować równolegle,
- jak działa tryb offline-24,
- jak ustalić moment wystawienia i otrzymania faktury w KSeF,
- jak prawidłowo rozliczać korekty w nowym modelu,
- jakie sankcje grożą za błędy i kiedy mogą wynieść nawet 100% podatku.
Szczególna uwaga zostanie poświęcona schemie FA(3) – jej budowie, polom obowiązkowym, praktycznym pułapkom oraz konsekwencjom podatkowym wypełniania poszczególnych elementów faktury ustrukturyzowanej.
Co zyskasz dzięki udziałowi w szkoleniu na temat VAT i KSeF?
- Zdobędziesz wiedzę i praktyczne umiejętności z zakresu przejścia na system fakturowania w KSeF oraz uporządkujesz informacje na temat zmian w VAT
- Poznasz sprawdzone rozwiązania, dzięki którym unikniesz błędów i ryzyk podatkowych
- Będziesz mieć możliwość zadania pytań ekspertce oraz wymiany doświadczeń z innymi profesjonalistami z branży
- Uzyskasz imienny certyfikat potwierdzający kwalifikacje zawodowe i wysoką jakość świadczonych usług
- Otrzymasz retransmisję szkolenia oraz materiały szkoleniowe zawierające cały zakres omawianej tematyki
- Uzyskasz bezpłatny 30-dniowy dostęp do wydania cyfrowego Dziennika Gazety Prawnej!
VAT 2026 i KSeF 2.0 w praktyce – FA(3) oraz bezpieczne wdrożenie e-fakturowania – program szkolenia
Termin: 11-12 czerwca 2026 r., godz. 10:00-16:00
DZIEŃ 1
Nowelizacja ustawy o VAT – kluczowe zmiany
- Skład VAT – nowe rozwiązanie w ustawie o VAT
- Utworzenie i prowadzenie – jakie warunki należy spełnić?
- Specyfika rozliczenia dostaw towarów do i wewnątrz składu
- Usługi świadczone wewnątrz składu związane bezpośrednio z towarami objętymi procedurą składu VAT
- Kiedy powstaje obowiązek podatkowy dla dostaw towarów objętych procedurą składu VAT?
- Zmiany w eksporcie towarów:
- Zmiana definicji eksportu towarów – jakie praktyczne znaczenie będzie mieć dla podatników?
- Zmiana w katalogu dokumentów, którymi można potwierdzić eksport towarów
- Dodatkowe warunki dla opodatkowania zaliczki w eksporcie stawką 0% VAT
- Zmiany w katalogu przesłanek uniemożliwiających odliczenie podatku VAT
- Zmiany w zasadach odpowiedzialności solidarnej
- Rozszerzony katalog przypadków, w których nabywca może ponieść odpowiedzialność solidarną za zaległości podatkowe sprzedawcy
- Zmiany w przepisach dotyczących rejestracji podatników
- Nowe przesłanki odmowy rejestracji
- Zmiany dotyczące Białej Listy podatników oraz split payment
- Sprawdzenie statusu podatnika do 5 lat wstecz
- Płatność na rachunek spoza Białej Listy oraz bez zastosowania split payment – brak sankcji w podatku dochodowym, co z sankcjami w podatku VAT?
- Zmiany dotyczące kas rejestrujących
- Obowiązek utylizacji
- Kary za brak wyrejestrowania i utylizacji
- Zasady prowadzenia serwisu dla kas wirtualnych
Zagadnienia praktyczne – pozostałe zmiany przepisów, trendy w orzecznictwie TSUE oraz sądów krajowych
- Zmiany w JPK_VAT
- Nowe oznaczenia – ewidencja sprzedaży i zakupów
- Kary za błędy – realne ryzyko zastosowania
- Obowiązek podatkowy
- Obowiązek podatkowy a wykonanie usługi – najnowsze interpretacje oraz orzecznictwo
- Faktury korygujące – zmiany w zasadach wystawiania faktur korygujących oraz rozliczania korekt na minus
- Nowe obowiązki podatników przy wystawianiu faktur korygujących
- Zbiorcze faktury korygujące
- Kiedy prawidłowo rozliczyć faktury korygujące na minus?
- Podatek naliczony
- Nowa definicja momentu otrzymania faktury – jak wpłynie na realizację prawa do odliczenia podatku?
- Odliczanie podatku z faktur wystawionych poza KSeF
- Faktura wystawiona i dostarczona poza KSeF, a następnie dosłana do KSeF – na jakiej podstawie odliczyć podatek?
- Faktury scamowe w KSeF
- Konieczność weryfikacji i „nadpisywania” faktur zakupowych
- Czy parkowanie samochodu służbowego w miejscu zamieszkania pracownika pozwala pracodawcy na odliczenie 100 % VAT od wydatków związanych z tym samochodem?
- Nowe orzeczenie sądu UE – prawo do wcześniejszego odliczenia podatku VAT
- Transakcje zagraniczne
- Faktura wystawiona przez WDT – na czym polega ryzyko i jak wpływa na rozliczenie transakcji?
- Wewnątrzzakładowe przemieszczenie towarów – na czym polega, jak udokumentować i rozliczyć? UWAGA – zmiana przepisów, jest to czynność liczona do limitu uprawniającego do skorzystania ze zwolnienia podmiotowego
- Sankcyjne WNT – kiedy zapłacę 2 razy podatek bez prawa do odliczenia?
- Eksport towarów – rekwalifikacja transakcji
- Wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne – procedura uproszczona w transakcji, w której uczestniczy więcej niż trzech podatników
- Zmiany planowane na 2027 r.
- Obligatoryjny KSeF – nowe grupy podatników objęte obligatoryjnym KSeF
- Koniec tokenów?
- Obowiązek podawania nr KSeF w tytułach przelewów, identyfikator zbiorczy
- Sankcje KSeF – czy jest się czego bać?
DZIEŃ 2
- Faktura jako dokument wystawiany z tytułu sprzedaży dokonanej przez podatnika i dla podatnika, czyli kto i kiedy wystawia fakturę?
- Kiedy mam obowiązek wystawienia faktury – zakres podmiotowy ustawy o VAT
- Jakie zdarzenia gospodarcze są opodatkowane podatkiem VAT – zakres przedmiotowy ustawy o VAT: dostawa towarów i świadczenie usług
- Kiedy nie mam obowiązku wystawienia faktury VAT – kary umowne, odszkodowania, składki członkowskie
- Faktura „na żądanie”
- Faktura VAT a inne dokumenty źródłowe
- Kiedy faktura?
- Kiedy nota obciążeniowa?
- Kiedy rachunek?
- Kiedy paragon?
- Czy nadal można wystawiać faktury pro-forma?
- Kto jest objęty obowiązkiem fakturowania za pośrednictwem KSeF:
- Podatnicy VAT czynni
- Podatnicy VAT zwolnieni
- Podmioty nieposiadające nr NIP
- Oddziały firm zagranicznych
- Mikroprzedsiębiorcy
- Jakie transakcje należy fakturować za pośrednictwem KSeF:
- Sprzedaż krajowa B2B
- Sprzedaż krajowa B2C
- Sprzedaż zagraniczna (eksport towarów, WDT, eksport usług)
- Sprzedaż dokumentowana fakturami wystawionymi na kasie fiskalnej
Treść – czyli wszystkie elementy, które powinna zawierać prawidłowo wystawiona faktura
- Obowiązkowa treść faktury a schema FA(3)
- Nazwa, numer, adres
- Numer NIP: czy faktura z "PL" wystawiona w obrocie krajowym to błąd?
- Data wystawienia i sprzedaży na fakturze
- Stawka podatku VAT na fakturze
- Stawka podatku VAT przy usługach kompleksowych
- Wyrazy „odwrotne obciążenie” na fakturze – kiedy obowiązkowe?
- Wyrazy „mechanizm podzielonej płatności” na fakturze – jakie są konsekwencje braku takiego oznaczenia?
- Czy na fakturach trzeba umieszczać kody GTU?
- Czy faktura może zawierać elementy dodatkowe niewymagane przepisami?
- Pola obligatoryjne/opcjonalne/fakultatywne w ramach schemy FA(3)
- Wymóg minimalnego wystąpienia jako warunek skutecznego przesłania faktury do KSeF
- Na jakie nowe pola trzeba zwrócić uwagę: trzy formaty daty sprzedaży, oznaczenie negatywne, prefiks PL sprzedawcy itd.
- Załącznik do faktury ustrukturyzowanej
Rodzaje faktur
- Faktura uproszczona i faktura wystawiona do paragonu
- Kiedy mogę wystawić fakturę uproszczoną?
- Jakie elementy zawiera faktura uproszczona?
- Czy paragon z numerem NIP jest fakturą uproszczoną?
- Wystawienie faktury VAT do paragonu bez NIP – SANKCJA 100% PODATKU VAT DLA OBU STRON TRANSAKCJI
- Faktura zaliczkowa i rozliczeniowa
- Co ma dokumentować faktura zaliczkowa?
- Kiedy jej nie wystawiać?
- Czy można wystawiać faktury zaliczkowe na 100%. Czy w takiej sytuacji mogę wystawić fakturę końcową "na zero”?
- Terminy wystawiania faktur zaliczkowych
- Faktury korygujące
- Treść faktury korygującej – nowe obowiązki podatników wynikające z KSeF
- Zbiorcza faktura korygująca
- Zbiorcza uproszczona faktura korygująca
- Czy mogę wystawić zbiorczą fakturę korygującą tylko dla niektórych transakcji z kontrahentem?
- Czy mogę wystawić zbiorczą fakturę korygującą w przypadku korekt na plus?
- Termin wystawienia faktury korygującej
- Kiedy ująć faktury korygujące in plus?
- Kiedy – według nowych zasad – ująć faktury korygujące in minus?
- Refaktura
- Kiedy mogę ją wystawić i na czym to polega?
- Obowiązek podatkowy a refaktura
- Stawka podatku VAT a refaktura
- Jak skalkulować wynagrodzenie dla usługi refakturowanej?
Terminy wystawiania faktur
- Terminy wystawiania faktur VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych
- Kiedy najwcześniej mogę wystawić fakturę?
- Kiedy najpóźniej mogę wystawić fakturę?
- Jakich faktur nie dotyczą ograniczenia czasowe?
- Konsekwencje niewystawienia faktury VAT w terminie
- Termin wystawienia faktury „na żądanie”
- Wystawienie faktury za pośrednictwem KSeF
- Jak prawidłowo określić moment wystawienia faktury: zasada i wyjątki
- Wystawienie faktury w KSeF, a obowiązek podatkowy w VAT
Faktury zakupowe
- Faktura – dokument, na podstawie którego odliczam podatek VAT
- Warunki prawidłowego odliczenia podatku VAT – weryfikowanie treści faktury
- Błędna stawka VAT a prawo do odliczenia; czy powstaje zaległość w podatku?
- Inne błędy na fakturze a prawo do odliczenia VAT
- Mój kontrahent wystawił fakturę po czym okazało się, że nie był zarejestrowany jako czynny podatnik VAT – co zrobić w takiej sytuacji?
- Termin odliczenia podatku
- Przez jaki okres można zrealizować prawo do odliczenia?
- Czy prawo do odliczenia podatku VAT może się przedawnić? UWAGA NA RÓŻNICĘ: OBRÓT KRAJOWY A TRANSAKCJE ZAGRANICZNE
- Z jakich faktur BEZWZGLĘDNIE NIE MOŻNA odliczyć podatku?
- Faktury zakupowe w KSeF – na co zwrócić uwagę?
- jak prawidłowo określić moment otrzymania faktury ustrukturyzowanej?
- odliczenie podatku z faktury wystawionej podczas awarii KSeF
- Faktura wysłana w pdf i „dosłana” do KSeF
- Faktury scamowe
- Procedury akceptacji i „nadpisywania” faktur zakupowych
Sankcje za błędy na fakturach
- Kary za błędy w fakturowaniu:
- 108 ustawy o VAT
- Kodeks Karny Skarbowy – jakie kary i za co przewiduje?
- Kary przewidziane w Kodeksie Karnym
Sesja pytań i odpowiedzi
W trakcie szkolenia przewidujemy dwie przerwy: 15 i 30-minutową.
Ekspertka – Ewa Sokołowska
Ekspertka z zakresu podatku VAT, dokumentacji podatkowej oraz praktycznych aspektów stosowania przepisów w działalności gospodarczej i jednostkach sektora finansów publicznych. Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Członek Zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych, współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych. Prowadzi własną kancelarię podatkową. Redaktor naczelna i autorka licznych publikacji, m.in.: „Zmiany w zasadach fakturowania w 2013 i 2014 r.”, „Leksykon VAT”, „Faktura VAT w pytaniach i odpowiedziach”, „Podatek VAT w branży TSL”, „Dokumentacja Podatkowa VAT”, „Podatek VAT w JST” oraz licznych artykułów publikowanych w prasie branżowej. Doświadczona wykładowczyni w zakresie podatku od towarów i usług, prowadząca wysoko oceniane szkolenia, które cieszą się ogromnym zainteresowaniem wśród praktyków i specjalistów z branży.
Szczegóły organizacyjne
Szkolenie odbędzie się w dniach 11.06.2026 i 12.06.2026 w godzinach 10:00-16:00. Każdego dnia będzie złożone z dwóch części: wykładowej i sesji pytań. Szkolenie przeznaczone są do oglądania na żywo w ustalonym terminie. Osoby, które zapiszą się na szkolenie, dzień przed wydarzeniem otrzymają w osobnym mailu link do udziału. W trakcie szkolenia jest możliwość zadawania pytań, które są zgodne z tematem szkolenia i nie wymagają konsultacji, wyliczeń oraz sprawdzenia rejestrów. Podczas sesji pytań ekspert odpowie na jak największą ich liczbę.
Organizator szkolenia: INFOR PL S.A.
|
Szkolenia zgodne z Systemem Zarządzania Jakością spełniającym normę PN-EN ISO 9001:2015-10
|
 |
|
|
|
Firma zrzeszona w Polskiej Izbie Firm Szkoleniowych
Certyfikat 23/03/2021
|
 |