Zakończenie roku podatkowego i rozpoczęcie następnego do czas wytężonej pracy dla służb podatkowych. Na początku kolejnego roku należy przygotować rozliczenie roczne, zeznanie podatkowe za rok poprzedni. Doświadczenie pokazuje, że niezależnie od tego, iż już w trakcie roku, nawet przy tzw. uproszczonych zaliczkach na CIT, podatnik prowadzi rzetelne rozliczenia i kalkulacje podatkowe, przed sporządzeniem zeznania warto dokonać szybkiego sprawdzenie zwracając szczególną uwagę na niektóre zagadnienia.
„Rozliczenie roczne i sprawozdanie finansowe ujęcie podatkowe, w tym wybrane ulgi” - szczegółowy program szkolenia
- Zakończenie roku a VAT – przygotowanie do zakończenia roku powinno obejmować również VAT pomimo braku rocznego charakteru takiego podatku
- Czynności opodatkowane w VAT a świadczenia niepodlegające w szczególności kary umowne, odszkodowania, świadczenia z tytułu wykonania czynności nielegalnych i ich wpływ na podatek dochodowy
- Moment powstania obowiązku podatkowego w VAT a moment uzyskania przychodu w CIT/PIT
- Dostawy nieodpłatne a opodatkowanie VAT i prawo do rozliczenia podatku naliczonego; czy rzeczywiście zmiany spowodowały obowiązek opodatkowania większości czynności nieodpłatnych i jak to wpłynie na relacje VAT a podatek dochodowy
- Usługi nieodpłatne a opodatkowanie VAT – jak VAT może wpływać na podatek dochodowy
- VAT naliczony i należny w kosztach podatkowych
- CIT jako podatek roczny
- Zasady rozliczania strat z lat ubiegłych z – w tym rozliczenie straty z lat ubiegłych a przedawnienie
- Rok podatkowy – warto przypomnieć zasady jego ustalania i zmiany
- Zaliczki na podatek dochodowy i konsekwencje błędnego ich naliczenia w trakcie roku i po jego zakończeniu
- Uproszczona metoda opłacania zaliczek – na czym polega i czy może być elementem bezpiecznego fiskalnie planowania podatkowego
- Przychód z działalności gospodarczej w CIT i PIT:
- Identyfikacja przychodu podatkowego - należność a przychód
- Korekty przychodu
- Czynności nieodpłatne a przychód podatkowy
- Nieodpłatne służebności i inne nieodpłatne świadczenia a przychód podatkowy
- Moment uzyskania przychodu w innych przypadkach niż świadczenie usług, dostawa towaru czy zbycie prawa ze szczególnym uwzględnieniem kar, odszkodowań i premii pieniężnych
- Koszt uzyskania przychodu:
- Koszt podatkowy a koszt poniesiony
- Przychód z tytułu świadczeń nieodpłatnych a koszt podatkowy
- Związek wydatku z przychodem a koszt
- Korekta kosztu
- Zasada zapłaty a KUP
- Zasady rozliczania kosztów w czasie:
- Koszty pośrednie a koszty bezpośrednie,
- Kontrowersje dotyczące definicji momentu poniesienia kosztu,
- Niebezpieczna wykładania dotycząca korekty kosztów,
- Wynagrodzenia pracownicze i inne świadczenia na rzecz pracowników w kosztach (ze szczególnym uwzględnieniem nagród rocznych),
- Koszty zaniechanych inwestycji a koszt podatkowy,
- Zasady zaliczania do kosztów wydatków na nabycie środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych o niskiej wartości,
- Wyłączenia z kosztów a moment ujęcia wydatków w kosztach
- Badanie sprawozdania a koszty podatkowe
- Kary umowne
- Koszty wyrażone w walucie obcej
- Odpisy aktualizujące należności
- Zmieniająca się wykładania dotycząca reprezentacji a koszty
- VAT a koszty podatkowe
- Inne
14. Podatek od przerzucanych dochodów
15. Podatek u źródła – najważniejsze informacje
16. Wybrane ulgi w rozliczeniu podatkowym:
- Ulga sponsoringowa,
- Ulga na ekspansję,
- Ulga na prototyp,
- Ulga na robotyzację.
W trakcie szkolenia przewidujemy 15 minutową przerwę kawową i 30 minutową przerwę lunchową.
Ekspert - Radosław Kowalski
Prawnik, doradca podatkowy, właściciel kancelarii doradztwa podatkowego, wcześniej kierownik działu windykacji w jednej z największych firm teleinformatycznych. Specjalizuje się w zagadnieniach podatkowych. Autor licznych publikacji, doświadczony wykładowca i szkoleniowiec.
Korzyści dla uczestników szkolenia
- Gwarantujemy wiedzę na najwyższym poziomie
- Program w pełni dostosowany jest do najnowszych planowanych zmian
- Zapewnimy znakomitą atmosferę sprzyjająca pogłębianiu wiedzy ale również nawiązaniu nowych relacji biznesowych
Możliwość sprawdzenia ustawień komputera przed transmisją webinarium. Zapraszamy do testowego wirtualnego pokoju INFORAKADEMII >>
Szczegóły organizacyjne szkolenia online
Szkolenie odbędzie się 12 marca 2024 , godz. 10:00-16:00 . Szkolenie złożone będzie z dwóch części: wykładowej i sesji pytań. Szkolenia przeznaczone jest do oglądania na żywo, tylko w ustalonym terminie.
Osoby, które zakupią szkolenie, dzień przed każdym webinarium otrzymają w osobnym mailu link, pod którym odbędzie się szkolenie. Ponowne przypomnienie przyjdzie na ok. 30 min. przed startem transmisji webinarium.
W trakcie trwania szkolenia istnieje możliwość zadawania pytań, które są zgodne z tematem szkolenia i nie wymagają, konsultacji, wyliczeń oraz sprawdzenia rejestrów. Podczas sesji pytań Ekspert odpowie na jak największą ich ilość.
Minimalne wymagania sprzętowe
Procesor 1.4GHz Intel® Pentium® 4 i wyżej. Pamięć operacyjna RAM 512MB (1GB zalecane) dla Windows 7 lub Windows 8. System Operacyjny WIN98, WIN2000, WIN XP, WIN XP PRO i inne systemy operacyjne. Microsoft Internet Explorer 8 lub nowszy; Windows Edge browser; Mozilla Firefox; Google Chrome. Adobe® Flash® Player 13.0+ Video PC: karta graficzna min. 8 MB pamięci. Dźwięk PC: karta dźwiękowa. Łącze Internetowe 512Kbps (zalecane połączenie przewodowe).
Organizator webinarium: INFOR PL S.A.
Zachęcamy do zapoznania się z naszą ofertą konferencji i szkoleń stacjonarnych na stronie konferencje.infor.pl.