Szkolenie: Ujmowanie korekt w VAT w praktyce

Nowość

Nowość

Szkolenie: Ujmowanie korekt w VAT w praktyce

Termin: 6 luty 2025, godz. 10:00-16:00

Podczas szkolenia „Ujmowanie korekt w VAT w praktyce” przedstawione zostaną wszystkie praktyczne aspekty ujmowania korekt dla różnego typu transakcji rozliczanych na gruncie VAT. Uczestnicy dowiedzą się, jak poprawnie rozliczać korekty oraz będą mieli możliwość przećwiczenia rozliczeń na konkretnych przykładach. Zyskają również okazję do zadania pytań ekspertowi oraz poznają rozwiązania najczęściej pojawiających się problemów.

pełny opis expand_more

PROMOCJA -20%

634,68 645 zł

local_shipping Szkolenie

Dodaj do koszyka

OPIS PRODUKTU

OPIS PRODUKTU

close


Ujmowanie korekt w VAT w praktyce – szkolenie online

Podczas kompleksowego szkolenia omówione zostaną sposoby ujmowania korekt dla różnego typu transakcji rozliczanych na gruncie VAT, takich jak sprzedaż krajowa opodatkowana VAT (23%, 5%, 0%) oraz zwolniona od podatku, dostawa w obrocie międzynarodowym – WDT, eksport towarów, dostaw niepodlegających VAT w Polsce, eksport usług, a także zakupy, w których podatnikiem jest nabywca – WNT, import usług, odwrotne obciążenie. Uczestnicy dowiedzą się, według jakich zasad ujmować takie korekty oraz będą mieli możliwość przećwiczenia korekt na konkretnych przykładach uwzględniających korekty z tytułu błędów, rabatów (posprzedażowych, skont, premii rocznych itp.), zwrotów towarów lub zaliczek. Szkolenie uwzględniać będzie również zmiany związane z wejściem w życie przepisów o KSeF przewidziane na 2026 rok.

Oprócz dokładnego omówienia tematu ekspert podzieli się z uczestnikami praktycznymi wskazówkami i sprawdzonymi rozwiązaniami w zakresie ujmowania korekt w VAT, co pozwoli usprawnić codzienną pracę oraz zyskać pewność co do poprawności rozliczeń i tym samym uniknąć błędów!

Dzięki udziałowi w szkoleniu:

  • Zdobędziesz wiedzę i praktyczne umiejętności z zakresu rozliczania korekt VAT
  • Poznasz proste wskazówki i sprawdzone rozwiązania, dzięki którym zminimalizujesz ryzyko błędów
  • Zyskasz możliwość zadania pytań oraz poznasz odpowiedzina pytania zadawane najczęściej
  • Uzyskasz imienny certyfikatpotwierdzający kwalifikacje zawodowe
  • Otrzymasz nagranie szkolenia oraz materiały szkoleniowe, dzięki czemu w dowolnym momencie wrócisz do interesujących kwestii
  • Otrzymasz bezpłatny 30-dniowy dostęp do wydania cyfrowego Dziennika Gazety Prawnej!

Ujmowanie korekt w VAT w praktyce – program szkolenia

Termin: 6 lutego 2025 r., godz.10:00-16:00

  1. Kiedy podatnik musi wystawić fakturę korygującą?
  • Czy są przypadki, w których nie trzeba wystawiać korekty?
  • Kiedy zamiast faktury można wystawić notę korygującą?
  • Co z notami korygującymi w ramach obowiązkowego KSeF?
  • Czy nota księgowa może wywoływać skutek jak faktura korygująca?
  • Czy można wystawiać korekty zbiorcze?
  • TP adjustment na gruncie VAT
  1. Elementy faktury korygującej
  • Jakie elementy obligatoryjnie powinna zawierać każda faktura korygująca?
  • Jakie elementy przewidziano dla zbiorczych korekt in minus?
  • Jakich elementów nie trzeba umieszczać w korektach po zmianach przewidzianych przy okazji wprowadzenia KSeF?
  • Jak będzie prezentowana korekta w wersji 3.0 e-faktury?
  • Co powinny zawierać noty korygujące?
  1. Ujmowanie korekt in minus dla sprzedaży krajowej (korekta transakcji opodatkowanych stawką 5%, 8%, 23%) - korekta u sprzedającego
  • Analiza regulacji w kontekście objaśnień podatkowych MF z 23 kwietnia 2021 r. oraz interpretacji podatkowych wydanych w latach 2021-2024
  • Korekta w przypadku sprzedaży mediów (brak obowiązku posiadania dokumentacji)
  • Jakiego rodzaju dokumenty musi zgromadzić sprzedający?
  • Jak rozumieć pojęcia uzgodnienia i spełnienia warunków korekty?
  • Przykłady dokumentów potwierdzających uzgodnienie warunków korekty i ich spełnienie dla różnych sytuacji: rabatu posprzedażowego, skonta, zwrotu towaru lub zaliczki, błędu
  • Co w przypadku, gdy w dacie wystawienia korekty sprzedający nie posiada odpowiednich dokumentów?
  • Jak ujmować korekty faktur wystawionych dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej?
  1. Ujmowanie korekt in minus przez kupującego
  • W którym momencie ma miejsce uzgodnienie i spełnienie warunków korekty?
  • Przykłady uzgodnienia i spełnienia warunków korekty dla różnych sytuacji: rabatu posprzedażowego, skonta, zwrotu towaru lub zaliczki, błędu;
  • Czy nabywca też jest zobowiązany do gromadzenia dokumentacji potwierdzającej uzgodnienie i spełnienie warunków korekty?
  • Czy istnieje reguła obligująca do ujęcia korekty u sprzedającego i kupującego w tym samym okresie rozliczeniowym?
  • Jak ująć korektę w JPK jeśli nie mamy faktury korygującej?
  • Kiedy warunki korekty są spełnione jeśli nadwyżka z tytułu rabatu zostanie skompensowana z należnością z tytułu przyszłej dostawy?
  • Co w przypadku, gdy spełnienie warunków korekty nastąpi po jej uzgodnieniu i po otrzymaniu faktury korygującej?
  • Jak postępować jeśli otrzymamy korektę przed odliczeniem VAT?
  1. Korekta in plus
  • Jak należy ujmować korekty in plus?
  • Jak wygląda korekta in plus po stronie sprzedającego oraz kupującego?
  • Czy można ujmować korekty in plus w dacie ich wystawienia?
  • Przykłady dla pierwotnej oraz wtórnej przyczyny korekty oraz sposób ich ujęcia w VAT
  1. Korekta w przypadku sprzedaży bez wykazanego VAT, czyli jak ujmować korekty in minus oraz in plus z tytułu:
  • Sprzedaży niepodlegającej VAT w Polsce (np. eksport usług, dostawa z montażem)
  • Transakcji podlegających opodatkowaniu stawką VAT 0% (np. usługi transportu międzynarodowego lub sprzedaż produktów spożywczych objętych tarczą antyinflacyjną)
  • Sprzedaży zwolnionej z VAT
  1. Korekty z tytułu WNT
  • W jaki sposób ujmować korekty in minus oraz in plus w przypadku WNT (uwzględnienie zmian wprowadzonych w pakietach SLIM VAT) – korekty z tytułu otrzymania rabatu, skorzystania ze skonta, zwrotu towar, błędu
  • Jak wykazać WNT jeżeli nie otrzymam od kontrahenta faktury? Czy mogę w takim przypadku wykazać podatek naliczony? – korzystne zmiany z pakietu SLIM VAT 3
  • Co jeśli w terminie 3 miesięcy od końca miesiąca, w którym powstał obowiązek podatkowy nie otrzymam od kontrahenta faktury?
  • Co jeśli po tym terminie otrzymam fakturę (uwzględnienie zmian przewidzianych w pakiecie SLIM VAT 2)?
  • Co jeśli z opóźnieniem wykażę podatek należny z tytułu WNT?
  1. Korekty w imporcie usług
  • W jaki sposób ujmować korekty in minus oraz in plus w przypadku importu usług (uwzględnienie zmian wprowadzonych w pakietach SLIM VAT) – korekty z tytułu otrzymania rabatu, skorzystania ze skonta, zwrotu towar, błędu
  • Czy brak faktury zwalnia mnie z obowiązku wykazania podatku należnego z tytułu importu usług?
  • Jak wykazać podatek naliczony jeżeli spóźnię się z wykazaniem importu usług?
  • Czym kierować się przy ujmowaniu korekt – datą otrzymania faktury korygującej, zwrotem płatności, momentem uzgodnienia, datą zdarzenia?
  • Analiza przykładów dla rabatu, zwrotu zaliczki, reklamacji
  1. Korekty w przypadku WDT
  • Jak ujmować korekty in plus oraz in minus przy WDT?
  • Czy w przypadku WDT należy gromadzi dokumentację potwierdzającą uzgodnienie i spełnienie warunków korekty?
  • Skutki otrzymania z opóźnieniem dokumentów potwierdzających WDT – kiedy musimy opodatkować dostawę oraz w którym momencie możemy zastosować stawkę 0%?
  • Skutki niewykazania WDT w terminie – kiedy musimy „należycie na piśmie wyjaśnić uchybienie naczelnikowi urzędu skarbowego” oraz co to oznacza?
  1. Korekty w eksporcie towarów
  • Sposób przeprowadzania korekty in plus oraz in minus w przypadku eksportu towarów
  • Jaki jest termin na otrzymanie komunikatu potwierdzającego wywóz towarów? Ile czasu można czekać na jego otrzymanie?
  • Co w przypadku otrzymania komunikatu z opóźnieniem?
  • Jak stosować stawkę 0% przy zaliczce na poczet eksportu towarów?
  • Szczegółowe omówienie zasad uwzględniania korekt w przypadku stosowania stawki 0%
  1. Kurs waluty w przypadku korekt oraz inne zmiany z lat 2021-2025
  • Jaki kurs waluty należy przyjąć w przypadku korekt in minus oraz in plus?
  • Jaki kurs waluty zastosować do zbiorczych korekt?
  • Zmiana elementów faktur korygujących
  • Czy rzeczywiście w korektach nie trzeba wskazywać przyczyny korekty?
  1. Faktury korygujące a KSeF
  • Szczególne regulacje w zakresie ujmowania korekt wystawionych przy użyciu Krajowego Systemu e-Faktur – obowiązujące w systemie fakultatywnym
  • Dodatkowe elementy faktury korygujących wystawianych w KSeF
  • Jakie są planowane zmiany w ujmowaniu korekt w ramach systemu obligatoryjnego?
  1. Czas na dyskusję (pytania i odpowiedzi)

W trakcie szkolenia przewidziane są dwie przerwy- 15 minutowa i 30 minutowa.

Ekspert – Piotr Kępisty

Doradca podatkowy i prawnik. Twórca bloga zrozumvat.pl zawierającego praktyczne materiały edukacyjne z zakresu VAT. Autor tradycyjnych publikacji prasowych (m.in. w Rzeczpospolitej oraz Rachunkowości – piśmie Stowarzyszenia Księgowych w Polsce). Współautor książek o rozliczaniu VAT w nieruchomościach, w branży TSL oraz komentarzy do zmian. Doświadczony doradca podatkowy i wykładowca w tematyce VAT.

Szczegóły organizacyjne szkolenia online

Szkolenie rozpocznie się 6 lutego 2025 o godz. 10:00 i zakończy się o godz. 16:00. Będzie złożone z dwóch części: wykładowej i sesji pytań. Szkolenie przeznaczone są do oglądania na żywo w ustalonym terminie. Osoby, które zapiszą się na szkolenie, dzień przed wydarzeniem otrzymają w osobnym mailu link do udziału. W trakcie szkolenia jest możliwość zadawania pytań, które są zgodne z tematem szkolenia i nie wymagają konsultacji, wyliczeń oraz sprawdzenia rejestrów. Podczas sesji pytań ekspert odpowie na jak największą ich liczbę.

Minimalne wymagania sprzętowe

Procesor 1.4GHz Intel® Pentium® 4 i wyżej. Pamięć operacyjna RAM 512MB (1GB zalecane) dla Windows 7 lub Windows 8. System Operacyjny WIN98, WIN2000, WIN XP, WIN XP PRO i inne systemy operacyjne. Microsoft Internet Explorer 8 lub nowszy; Windows Edge browser; Mozilla Firefox; Google Chrome. Adobe® Flash® Player 13.0+ Video PC: karta graficzna min. 8 MB pamięci. Dźwięk PC: karta dźwiękowa. Łącze Internetowe 512Kbps (zalecane połączenie przewodowe).

Organizator szkolenia: INFOR PL S.A.


Szkolenie zgodne z Systemem Zarządzania Jakością spełniającym normę PN-EN ISO 9001:2015-10

Firma zrzeszona w Polskiej Izbie Firm Szkoleniowych
Certyfikat 23/03/2021

https://sklep.infor.pl/pliki/6667.png

Kup udział w wideoszkoleniu i otrzymaj w prezencie wideoszkolenie

OPIS PRODUKTU arrow_forward_ios

AUTORZY arrow_forward_ios

AUTORZY

close

Piotr Kępisty

Dane szczegółowe arrow_forward_ios

Dane szczegółowe

close

Wydawca

Infor PL S.A.

DOSTAWA arrow_forward_ios

koszt i czas wysyłki

close

Prenumerata czasopism

Po złożeniu zamówienia wysyłka prenumeraty zostanie uruchomiona zgodnie z cyklem wydawniczym i okresem na jaki złożono zamówienie. Koszty wysyłki czasopism pokrywa wydawca.

Publikacje książkowe, wydawnictwa jednorazowe oraz wydania pojedyncze czasopism

Zamówione książki zostaną dostarczone na adres podany w trakcie składania zamówienia. W przypadku książek wysyłka zostanie uruchomiona po zarejestrowaniu płatności. Wysyłka do książek z formą płatności "płatne przy odbiorze" jest uruchamiana po złożeniu zamówienia

Całkowity czas dostawy książek jest sumą czasu wysyłki podanego przy produkcie i przewidywanego czasu dostawy przez firmę zewnętrzną podanego w poniższej tabeli (plus czas potrzebny na opłatę zamówienia, w przypadku książek innych wydawców niż INFOR) .

Cennik i czas dostawy na terenie Polski:

Sposób dostawy Przewidywany czas wysyłki Koszt dostawy książek, publikacji jednorazowych oraz wydań pojedynczych czasopism 

Poczta Polska

Płatność przelewem lub kartą

 do 6 dni roboczych  7,90 zł

Poczta Polska

Płatność przy odbiorze

do 6 dni roboczych 12, 90 zł 

Przesyłka kurierska

Płatność przelewem lub kartą

 1 dzień roboczy 12 zł 

Przesyłka kurierska

Płatność przy odbiorze

1 dzień roboczy  17 zł 

InPost Paczkomat

Płatność przelewem lub kartą

 1 dzień roboczy 11,90 zł 

InPost Paczkomat

Płatność przy odbiorze

1 dzień roboczy  11,90 zł 




Jeśli wartość zamówienia publikacji książkowych przekroczy 99 zł, koszt dostawy będzie wynosił 0 zł.

Serwisy internetowe oraz publikacje typu e-book

Zamówione produkty są dostępne bezpośrednio po złożeniu zamówienia. W celu skorzystania z zamówionej publikacji zaloguj się do naszego sklepu, przejdź do obszaru Twoje Konto, wybierz zamówiony tytuł i kliknij w przycisk wejdź lub pobierz.

UZYSKAJ POMOC arrow_forward_ios

POMOC

close

Zapraszamy do kontaktu z pracownikami firmy INFOR PL S.A.

Jeżeli mają Państwo jakikolwiek problem, wątpliwości, pytania związane z funkcjonowaniem sklepu internetowego, umieszczoną w nim ofertą produktową, realizacją zamówień czy płatnościami nasi konsultanci są do Państwa dyspozycji od poniedziałku do piątku w godzinach 8:00-17:00

FORMULARZ KONTAKTOWY

Pola oznaczone gwiazdką (*) są obowiązkowe

Możesz się z nami również skontaktować:

Telefonicznie:
801 626 666
22 761 30 99

Pocztą elektroniczną:
bok@infor.pl

Listownie:
INFOR PL S.A
BIURO OBSŁUGI KLIENTA
01-066 Warszawa
ul. Burakowska 14

Polecane produkty