Maraton podatkowy 2025 – Edycja 9

Maraton podatkowy 2025 – edycja 9 – cykl szkoleń online

Podczas 9. edycji bestsellerowego cyklu szkoleń online omówione zostaną najnowsze zmiany w przepisach dotyczących rozliczania podatków VAT, PIT i CIT, a także sprawdzone, praktyczne rozwiązania, które nie tylko umożliwią prawidłowe i efektywne rozliczenie podatków, ale również pomogą zoptymalizować rozliczenia podatkowe, zminimalizować ryzyko błędów oraz świadomie przygotować się na nadchodzące zmiany w 2026 roku.

Podczas wydarzenia uczestnicy poznają praktyczne omówienie najważniejszych zagadnień:

• Zmiany w VAT
• Obowiązkowy Krajowy System e-Faktur (KSeF)
• Zmiany w zakresie estońskiego CIT
• Zmiany w rozliczeniach kosztów uzyskania przychodu
• Najnowsza praktyka organów podatkowych i sądów
• JPK dla podatników CIT
• JPK dla podatników PIT

Dzięki udziałowi w Maratonie Podatkowym:

• Zdobędziesz kompleksową wiedzę i praktyczne umiejętności w zakresie prawidłowego i efektywnego rozliczania podatków
• Poznasz sprawdzone rozwiązania i konkretne wskazówki, dzięki którym unikniesz błędów i sankcji
• Zyskasz możliwość zadania pytań doświadczonym ekspertkom
• Uzyskasz imienny certyfikat potwierdzający kwalifikacje zawodowe po każdym ze szkoleń
• Otrzymasz nagrania szkoleń oraz materiały szkoleniowe zawierające cały zakres omawianej tematyki
• Uzyskasz w prezencie bezpłatny 30-dniowy dostęp do wydania cyfrowego Dziennika Gazety Prawnej!

Legalizacja pracy cudzoziemców 2025: rewolucyjne zmiany i ich praktyczne skutki – program szkolenia

---

VAT (w tym KSeF) i amortyzacja – jak uniknąć błędów i sankcji po zmianach – program szkolenia

Termin: 26.09.2025 r. Godzina: 9:30-13:30

1. Zmiany w limitach amortyzacji i leasingu samochodów od 2026 r. – nowe zasady, konsekwencje i rekomendacje
   • Wprowadzenie i uzasadnienie zmian
   • Omówienie obecnych limitów: 150?000 zł (spalinowe), 225?000 zł (elektryczne/wodorowe) w amortyzacji i leasingu
   • Cele zmian: ochrona środowiska, promocja niskoemisyjnych pojazdów
   • Nowe limity od 2026 r. – szczegóły (60 min)
   • Dane emisji CO2 – źródło: CEPiK (homologacja)
   • Przepisy przejściowe – co się opłaca zrobić do końca 2025 r.
   • Pojazdy wprowadzone do ewidencji przed 1.01.2026 r.
   • Umowy leasingowe – jasność tylko dla operacyjnych
   • Rekomendacje: zakup/leasing do końca 2025 r.
   • Symulacje wpływu obniżonych limitów
2. Zmiany w zwolnieniu podmiotowym w VAT
   • Wprowadzenie: tło zmian i stan prawny (45 min)
   • Przedstawienie aktualnego limitu 200?000?zł i jego obowiązywania od 2017 r. – bez zmian od ośmiu lat
   • Ustawowa zmiana limitu od 1 stycznia 2026 r. do 240?000?zł na podstawie noweli ustawy o VAT – uchwalonej przez Sejm 24 czerwca 2025 r.
   • Ujęcie unijnego kontekstu (dyrektywa VAT 2006/112/WE – możliwy limit do 85?000?EUR)
   • Szczegóły zmian (nowy limit 240?000?zł – kto zyskuje? mikroprzedsiębiorcy, lokalne firmy, freelancerzy, rzemieślnicy)
   • Przepisy przejściowe: możliwość korzystania ze zwolnienia w 2026 r., jeśli obrót w 2025 r. nie przekroczy limitu 240?000?zł
   • Omówienie wyłączeń ustawowych (branże, np. prawnicy, sprzedaż części samochodowych, kasy rejestrujące)
3. Krajowy System e-Faktur - Wprowadzenie do KSeF i logowanie
   • Cel i rola Krajowego Systemu e-Faktur – podstawowe informacje i zastosowanie systemu
   • Kto może korzystać z KSeF? – podmioty uprawnione do korzystania z systemu
   • Jak nadać dostęp do KSeF? – procedura nadawania uprawnień pracownikom i biurom rachunkowym
   • Zarządzanie uprawnieniami – jak ograniczać zakres dostępu w systemie
   • Generowanie tokenów, a docelowo certyfikatów – zasady tworzenia i wykorzystania tokenów w KSeF
   • Metody uwierzytelniania – sposoby logowania do KSeF i ich bezpieczeństwo
   • Formularz ZAW-FA – jak prawidłowo wypełnić i złożyć zgłoszenie do urzędu skarbowego
4. Podatnicy objęci obowiązkiem fakturowania w KSeF
   • Podatnicy zobowiązani do stosowania KSeF
   • Podatnicy uprawnieni, ale nieobowiązkowi – kto może korzystać dobrowolnie
   • Zwolnienia z obowiązku – kto nie musi korzystać z KSeF
   • KSeF a podmioty zagraniczne – kiedy muszą korzystać z KSeF
   • Przepisy epizodyczne – kto w 2026 r. nie będzie musiał jeszcze wystawiać faktur w KSeF
5. Zasady fakturowania w KSeF
   • Czym jest faktura ustrukturyzowana? Definicja i format dokumentu
   • Kiedy należy wystawić fakturę? Omówienie obowiązków fakturowych
   • Jakie dokumenty będą wystawiane i odbierane w KSeF?
   • Obowiązki związane z fakturami ustrukturyzowanymi – szczegółowe zasady wystawiania
   • Przykłady zastosowania KSeF w praktyce:
     • Usługi krajowe – faktura do polskiego kontrahenta
     • WDT – wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów
     • Eksport usług – zasady fakturowania
     • WNT – wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów
     • Faktury wewnętrzne – wystawianie i obsługa
   • Odbieranie faktur przez nabywców – kanały dostępu i obowiązki
   • Odbieranie faktur w KSeF gdy nie ma obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych
   • Udostępnianie faktur z KSeF – proces i możliwości
   • Faktury dla nievatowców – jak działa system w takim przypadku
   • Kody QR – zastosowanie i oznaczanie faktur
6. Dane, daty i formaty faktur – nowa struktura FA(3)
   • Data wystawienia faktury – interpretacja w systemie
   • Data otrzymania faktury – jak i kiedy jest rejestrowana
   • Termin wystawienia – wymagania prawne
   • Numeracja faktur – zasady nadawania numerów
   • Forma numeru – format techniczny
   • Wygląd faktury – struktura graficzna i techniczna
   • Pola obowiązkowe – jakie dane musi zawierać faktura
   • Kluczowe informacje – co musi wiedzieć wystawca
   • Załączniki do faktur – kiedy w formie ustrukturyzowanej
7. Przesyłanie i odbieranie faktur
   • Sesja interaktywna – jak działa i kiedy warto z niej korzystać (plusy i minusy)
   • Sesja wsadowa – kiedy lepsze rozwiązanie i jakie ma ograniczenia
   • Co to jest tryb offline 24
8. Problemy techniczne i awarie KSeF
   • Czym jest awaria KSeF – definicje, rodzaje i przykłady
   • Wystawianie faktur w czasie awarii – procedury awaryjne
   • Odbieranie faktur w czasie niedostępności – rozwiązania tymczasowe
   • Studium przypadków – analiza realnych sytuacji awaryjnych
   • Termin przekazania faktur po awarii – jak nie naruszyć przepisów
9. Kursy walut a KSeF
   • Zasady ogólne przeliczania kursów – podstawa prawna
   • Kurs w momencie obowiązku podatkowego – jak go ustalić
   • Kurs z dnia poprzedzającego wystawienie faktury – kiedy go stosować
10. Faktury korygujące
    • Korekty in minus po stronie sprzedawcy – zasady w systemie
    • Awaria a korekty – jak postępować przy braku dostępu do KSeF
    • Korekty po stronie nabywcy – obowiązki i procedury
    • Korekta przy niedostępności – rozwiązania techniczne i formalne
    • Noty korygujące – jak działają w środowisku KSeF
11. Sankcje związane z KSeF
    • Kara za brak faktury ustrukturyzowanej – konsekwencje dla podatnika
    • Kara za nieprzesłanie faktury po awarii – odpowiedzialność
    • Brak VAT na fakturze – skutki i sankcje
    • Powiadomienie o sankcji – jak odbywa się informowanie przedsiębiorcy
12. Płatności a faktury ustrukturyzowane
    • Obowiązek oznaczania płatności – kto i kiedy musi to zrobić
    • Płatności zbiorcze – jak prawidłowo je oznaczać w systemie KSeF
13. Sesja pytań i odpowiedzi

---

JPK dla podatników PIT – program szkolenia

Termin: 27.10.2025 r. Godzina: 9:30-13:30

1. Wprowadzenie do struktury JPK (Jednolity Plik Kontrolny)
   • Podstawy prawne dotyczące obowiązków JPK dla podatników PIT
   • Cel wprowadzenia struktur JPK_PKPIR, JPK_EWP i JPK_ST
   • Zakres podmiotowy poszczególnych struktur
2. JPK_PKPIR – dla podatników prowadzących Księgę Przychodów i Rozchodów
   • Elementy struktury i zakres danych
   • Sposób generowania pliku
   • Najczęstsze błędy i nieprawidłowości
   • Weryfikacja poprawności pliku przed wysyłką
3. JPK_EWP – dla podatników rozliczających się ryczałtem
   • Zakres danych objętych strukturą JPK_EWP
   • Prowadzenie ewidencji przychodów zgodnie z wymaganiami
   • Obowiązki dotyczące ewidencji dodatkowej (np. środków trwałych)
4. JPK_ST – dla ewidencji środków trwałych
   • Obowiązek prowadzenia ewidencji środków trwałych w formie JPK
   • Zakres wymaganych danych w strukturze
   • Powiązania z pozostałymi strukturami JPK
5. Obowiązki sprawozdawcze i terminy
   • Terminy składania poszczególnych struktur JPK
   • Zasady dokonywania korekt
   • Sankcje za błędne lub nieterminowe złożenie JPK
6. Praktyczne aspekty generowania i przesyłania plików JPK
   • Przegląd dostępnych narzędzi (komercyjnych i bezpłatnych)
   • Wysyłka JPK przez bramkę Ministerstwa Finansów
   • Archiwizacja i przechowywanie plików JPK
7. Sesja pytań i odpowiedzi

---

Podatki w praktyce – najnowsza praktyka organów podatkowych i sądów – program szkolenia

Termin: 27.11.2025 r. Godzina: 9:30-13:30

1. Zmiany i nowe wytyczne Ministerstwa Finansów (MF)
   • Nowe objaśnienia podatkowe MF – omówienie i konsekwencje
     • Zasady przesyłania PIT-11 – omówienie dokumentu MF
     • Termomodernizacja a podatki – ujęcie w PIT i CIT
     • Jak stosować nowe wytyczne w praktyce?
   • Zmiany interpretacji indywidualnych i wiążących informacji stawkowych (WIS)
     • Przegląd obszarów, w których fiskus zmienił zdanie w 2025 r.
     • Skutki dla podatników: retroaktywność i ryzyka
     • Przykłady konkretnych interpretacji zmienionych przez MF
2. Orzecznictwo sądowe – praktyczne skutki dla księgowości
   • Najważniejsze wyroki NSA w 2025 roku
     • Przegląd przełomowych orzeczeń w podatkach dochodowych, VAT i podatkach lokalnych
     • Kiedy warto powoływać się na wyrok sądu w sporze z urzędem skarbowym?
   • Analiza orzeczeń pod kątem praktyki księgowej
     • Co zmienia się w dokumentowaniu i raportowaniu?
     • Jakie ryzyka i obowiązki wynikają z orzeczeń?
3. Praktyczne problemy podatników – analiza przypadków i odpowiedzi
   • Najczęściej zgłaszane problemy w 2025 r. (na podstawie e-poradni i interpretacji)
     • Estoński CIT – problemy z kwalifikacją, opodatkowaniem i dokumentacją
     • Koszty podatkowe – co można zaliczyć i jak dokumentować bezpiecznie
     • Fundacje rodzinne – skutki podatkowe, obowiązki raportowe i pułapki
     • Inne typowe problemy zgłaszane przez przedsiębiorców i biura rachunkowe
   • Praktyczne wskazówki: jak działać, aby uniknąć błędów
     • Checklisty dla księgowych – na co zwracać uwagę przy wypełnianiu obowiązków podatkowych
     • Dokumentacja a interpretacje – jak prowadzić ewidencję zgodną z aktualną linią fiskusa?
4. Planowanie podatkowe na 2026 rok
   • Prognozy zmian legislacyjnych na 2026 r. (jeśli są zapowiedzi MF lub projektowane zmiany)
     • Co może się zmienić w VAT, PIT, CIT, ordynacji podatkowej?
     • Przygotowanie księgowości do ewentualnych zmian
   • Planowanie rozliczeń na 2026 – wskazówki praktyczne
     • Harmonogramy, obowiązki, terminy
     • Optymalizacja podatkowa w granicach prawa – co jeszcze wolno?
5. Sesja pytań i odpowiedzi

---

JPK_CIT jako obowiązek od 2025 r. – program szkolenia

Termin: 12.12.2025 r. Godzina: 9:30-13:30

1. Wprowadzenie raportowania ksiąg rachunkowych
   • Na czym polega obowiązek raportowania ksiąg rachunkowych dla podatników CIT?
   • Przegląd zmian w polskim prawie podatkowym dotyczących raportowania w formacie JPK
2. Terminy wejścia w życie raportowania dla podatników CIT i PIT
   • Kluczowe daty dla wdrożenia nowych obowiązków raportowania
   • Harmonogram obowiązywania nowych przepisów w zależności od wielkości i rodzaju podmiotów gospodarczych
3. Analiza zakresu podmiotowego i terminów wejścia w życie raportowania
   • Kto jest zobowiązany do raportowania w ramach JPK_KR_PD i JPK_ST?
   • Terminy obowiązywania raportowania dla poszczególnych grup podatników, w tym małych, średnich i dużych firm
4. Omówienie rozporządzenia w zakresie danych podlegających raportowaniu
   • Szczegółowe omówienie danych, które muszą być uwzględnione w raportach księgowych
   • Jakie informacje będą przekazywane do urzędów skarbowych w ramach JPK?
5. Omówienie grup znaczników do planów kont poszczególnych jednostek
   • Przegląd i wyjaśnienie struktury znaczników używanych do identyfikacji danych w systemach księgowych
   • Jak odpowiednio oznaczać konta księgowe, aby spełniały wymogi raportowania?
6. Omówienie raportowania elementów podatkowych i niepodatkowych według struktury logicznej
   • Struktura logiczna JPK dla elementów podatkowych oraz niepodatkowych
   • Jakie dane są kluczowe dla organów skarbowych i jak je poprawnie raportować?
7. Omówienie struktury logicznej JPK_KR_PD i JPK_ST
   • Szczegółowa analiza struktury JPK_KR_PD (księgi rachunkowe – podatkowe) oraz JPK_ST (sprawozdania finansowe)
   • Jakie elementy zawierają te pliki i jak je przygotować?
8. Problemy praktyczne
9. Sesja pytań i odpowiedzi

1. W trakcie każdego szkolenia przewidziana jest 15-minutowa przerwa.

Szkolenia odbędą się w dniach 26.09.2025, 27.10.2025, 27.11.2025, 12.12.2025 w godz. 9:30-13:30. Szkolenia przeznaczone są do oglądania na żywo w ustalonych terminach. Osoby, które zapiszą się na cykl szkoleń, dzień przed każdym szkoleniem otrzymają w osobnym mailu link do udziału. W trakcie szkoleń jest możliwość zadawania pytań, które są zgodne z tematem i nie wymagają konsultacji, wyliczeń oraz sprawdzenia rejestrów. Podczas szkoleń ekspertki odpowiedzą na jak największą ich liczbę.