Szkolenie przeznaczone jest dla głównych księgowych, księgowych oraz osób prowadzących własne biura rachunkowe. Zakres przedmiotowy został określony szeroko tak aby wskazać na kluczowe obszary podatkowe, które rodzą najwięcej wątpliwości w praktyce zawodowej biur rachunkowych. Skupiamy się na podstawowych zagadnieniach oraz praktycznych problemach, które się z tymi zagadnieniami wiążą. Program szkolenia został skonstruowany w oparciu o wywiady przeprowadzone z biurami rachunkowymi. Dlatego głównym celem szkolenia jest dostarczenie odpowiedzi na Państwa wątpliwości, które były podstawą do sformułowania programu szkolenia.
Program szkolenia:
- Obligatoryjny mechanizm podzielonej płatności (MPP)
- Likwidacja odwrotnego obciążenia – korekty rozliczenia okresu przejściowego
- Kto jest zobowiązany do obowiązkowego stosowania MPP?
- Zaliczki w MPP
- Faktury częściowe a obowiązkowy MPP
- Konsekwencje błędnego wystawienia faktury oraz braku płatności w trybie MPP
- Ograniczenia w możliwości rozpoznania kosztów uzyskania przychodów w podatku CIT i PIT
- Rozliczenie korekt faktur wystawionych bez zwrotu „mechanizm podzielonej płatności”
- Korekta płatności w przypadku braku zapłaty w trybie MPP
- Faktury w walucie obcej a obowiązkowy MPP
- Podatnik zwolniony podmiotowo z VAT a MPP
- Rozszerzenie zakresu odpowiedzialności solidarnej nabywcy towaru
- Płatności na rzecz komorników oraz organów egzekucyjnych
- Płatność na rzecz faktora
- MPP w nowych plikach JPK VAT
- „Biała lista podatników VAT” oraz relacje i powiązania MPP oraz „Białej listy”
- Obowiązek posiadania rachunku firmowego na białej liście – kogo dotyczy , jak wprowadzić do białej listy?
- Brak ujawnionego rachunku bankowego na białej liście – konsekwencje.
- Czy można nie płacić faktury w przypadku wykazania na fakturze rachunku nie ujawnionego na białej liście?
- Konsekwencje zapłaty na rachunek inny niż z białej listy (odpowiedzialność solidarna, zakaz rozpoznania kosztu uzyskania przychodu).
- Niezgodność rachunku na fakturze z białą listą.
- Czy podatnicy VAT zwolnieni muszą posiadać rachunek firmowy ?
- Relacje i powiązania MPP oraz „Białej listy”
- Zmiany w zakresie ewidencji VAT oraz nowa struktura logiczna JPK
- Obowiązek oznaczania transakcji
- Nowe pozycje w ewidencji
- Zmiany systemowe
- Kary administracyjne za błędy w plikach JPK
- Pozostałe zmiany w podatku VAT
- Kasy on – line.
- Praktyczne skutki wprowadzenia matrycy stawek VAT
- Wiążąca informacja stawkowa oraz jej praktyczne wykorzystani
- Ograniczenia w rozliczeniach kwartalnych
- Zmiana w definicji pierwszego zasiedlenie – zasady opodatkowania sprzedaży oraz zakupu nieruchomości.
- Komornicy i organy egzekucyjne – konsekwencje zmian.
- Korekta w przypadku ponownego skorzystania ze zwolnień.
- Wykreślanie i przywracanie do rejestru podatników VAT.
- Stawka sankcyjna 15 % w przypadku kontroli podatkowej.
- Ograniczenia w zwolnieniu podmiotowym.
- Faktury VAT RR.
- Faktury wystawiane na podstawie paragonów oraz rachunki uproszczone
- Wprowadzenie ulgi na złe długi od roku 2020 w podatkach dochodowych
- Obowiązki oraz uprawnienia dłużnika i wierzyciela
- Zasady korekta dochodu lub straty podatkowej
- Korekta w czasie,
- Terminy płatności
- Ulga w przypadku zaliczek
- Stosowanie ulgi przez podmioty powiązane
- Zasady rozliczeń pracowników z Ukrainy oraz pozostałych cudzoziemców.
- Pozwolenia oraz inne wymogi administracyjne
- Forma zatrudnienia
- Ustalenie rezydencji podatkowej
- Obowiązki księgowego w zakresie rozliczeń
- Obowiązki księgowego wprowadzone ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
- Rejestr beneficjentów rzeczywistych – obowiązki biura rachunkowego
- Obowiązek rejestrowania transakcji
- Środki bezpieczeństwa finansowego
- Obowiązek raportowania
- Faktury VAT – zasady wystawiania, korekt, ewidencji itp.
- Dane na fakturze
- Data sprzedaży
- Kiedy wystawić fakturę
- Korekta faktury
- Faktura zaliczkowa, rozliczająca oraz nota
- Podatek u źródła (WHT) w praktyce biur rachunkowych.
- W jakich przypadkach pobiera się WHT?
- Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania
- Wymagane dokumenty
- Limit 2 mln zł
- Oświadczenie i opinia organu
- Należyta staranność
- „Beneficial owner”
- Zasady stosowania obniżonej stawki 8 % w podatku VAT
- Transakcja (usługa) kompleksowa
- Stawka 8 % w budownictwie mieszkaniowym (zasady liczenia powierzchni 300 m i 150 m, na jakich dokumentach się oprzeć itp.)
- Jak rozliczyć leasing operacyjny oraz leasing finansowy samochodów?
- Podstawowe zasady
- Samochody z przeznaczeniem na cele firmy oraz cele mieszane
- Katalog wydatków podlegających ograniczeniom w zaliczeniu do kosztów uzyskania przychodu
- Pozostałe zagadnienia
- W jakich przypadkach księgowy ma obowiązek raportowania schematów podatkowych MDR ?
- Księgowy jako wspomagający
- Definicja schematu podatkowego
- Zasady raportowania
- Jak uniknąć obowiązku raportowania ?
- Jak nie stracić klienta ?
Prowadzący: Arkadiusz Duda
Doświadczony doradca podatkowy. Ma szeroką wiedzę oraz praktyczne umiejętności zdobyte w wyniku 15 letniej praktyki zawodowej w jednej z największych spółek giełdowych w Polsce oraz we współpracy z szeregiem kancelarii podatkowych i prawnych. Specjalizuje się w podatku VAT, podatkach dochodowych oraz podatku od nieruchomości. Uczestniczył w wielu kluczowych na rynku polskim, projektach optymalizujących zobowiązania podatkowe spółek w tym w największym w skali kraju projekcie optymalizacji podatku od nieruchomości. Ma doświadczenie w prowadzeniu sporów z organami podatkowymi oraz w reprezentacji podatnika przed sądami administracyjnymi. Zajmował się koordynacją kilkuset postępowań podatkowych. Przeprowadził szereg szkoleń i seminariów podatkowych.
Czas trwania: 84 min.
Prezentacja szkoleniowa: 130 slajdów
Data nagrania: 9 września 2020
Link do szkolenia na Platformie INFORKADEMIA KLIKNIJ TUTAJ >>
Decydując się na zakup abonamentu Platformy INFORAKADEMIA zyskujesz wiele!
- Nieograniczony dostęp do wszystkich wideoszkoleń i retransmisji webinariów na Platformie INFORAKADEMIA.
- Zdobywasz i pogłębiasz wiedzę dzięki szkoleniom prowadzonym przez uznanych Ekspertów.
- Masz możliwość korzystania z testów wiedzy i zdobywania certyfikatów.
- Przy każdym wideoszkoleniu znajdziesz podlinkowane materiały powiązane z tematem szkolenia (np.: przepisy prawne, aktywne formularze, orzeczenia i interpretacje, artykuły i porady z fachowych z czasopism Grupy INFOR.PL m.in.: Monitor Księgowego, Biuletyn VAT, Biuletyn Głównego Księgowego, Monitor Prawa Pracy i Ubezpieczeń).
- To Ty decydujesz kiedy i gdzie odbywasz szkolenia.
Platforma INFORKADEMIA to idealny sposób na uzupełnienie wiedzy o zmianach w prawie.
Potrzebujesz więcej informacji? ZAPRASZAMY TUTAJ >>
INFORAKADEMIA zrzeszona w Polskiej Izbie Firm Szkoleniowych
Certyfikat 23/03/2021
Informacje o promocji:
* - płatność autoodnowieniowa dotyczy abonamentu odnawianego automatycznie co miesiąc podzielonego następująco:
- pierwszy miesiąc w cenie 1 zł
- kolejne miesiące w cenie 95 zł/miesiąc
W przypadku skorzystania z promocji konieczne będzie podanie i zapisanie numeru karty kredytowej.
Kolejne transze płatności będą pobierane z rachunku karty automatycznie.
